BRDO закликає зберегти у процесі імплементації 6-ї AML директиви відкритий, публічний доступ до інформації про кінцевих бенефіціарних власників, зокрема не обмежувати його за критерієм «законного інтересу» на період воєнного стану і загрози війни.
Нова директива ЄС ускладнює доступ до інформації про бенефіціарів компаній
6-та AML директива щодо протидії відмиванню грошей запроваджує доступ до даних про бенефіціарних власників (далі – бенефіціари) за критерієм «законного інтересу», зокрема для журналістів, засобів масової інформації, громадських організацій та бізнесу при укладенні угод. Такий підхід зумовлений Рішенням Суду ЄС від 22.11.2022, яким скасовано загальний публічний доступ до реєстрів бенефіціарів ЄС з міркувань захисту основних прав на повагу до приватного життя та персональних даних.Це ускладнює доступ порівняно з 5-ю AML директивою, яка передбачала загальнодоступність даних про бенефіціарів. Нова директива передбачає, серед іншого:
- підтвердження законного інтересу за спеціальною процедурою;
- електронну ідентифікацію запитувачів;
- збільшення строків надання доступу до даних – до 12, а в окремих випадках до 24 робочих днів.
Доступ до інформації про бенефіціарних власників особливо важливий під час війни
В умовах повномасштабної війни Україна стикається з реальними безпековими ризиками у фінансовій сфері, такими як:
- ухилення від санкцій;
- легалізація коштів;
- фінансування тероризму.
Українське законодавство відповідає вимогам 5-ї AML директиви та передбачає відкритість і загальнодоступність інформації про бенефіціарів як частину Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України (ЄДРПОУ) – ключового бізнес-реєстру, з окремими винятками на період воєнного стану. Відкриті реєстри бенефіціарів є ключовим інструментом виконання вимог фінмоніторингу і санкційного законодавства, зокрема:
- Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів,…»
- Закону України «Про санкції».
Механізм «законного інтересу», передбачений 6-ю AML директивою, не забезпечує бізнесу необхідної швидкості та повноти численних перевірок структури власності компаній. Це негативно впливатиме на дотримання законодавства, а також на оперативність відповідних бізнес-процесів. Збереження поточного підходу знижує витрати, час та бар’єри, пов’язані з постійною перевіркою контрагентів та дотриманням санкційного режиму.
Необхідно зберегти доступ до інформації про бенефіціарних власників
Стратегія національної безпеки України (Указ Президента України від 14.09.2020 № 392/2020) визначає захист суспільства від корупційних правопорушень як складову пріоритетів національної безпеки. Це також одна з ключових складових євроінтеграції. Відкритий доступ до даних бенефіціарів забезпечує можливість журналістських розслідувань, громадського контролю, які є одними з ключових елементів антикорупційної політики.
Згідно з Угодою про асоціацію з ЄС (ст. 472), ніщо в цій Угоді не перешкоджає стороні вживати будь-яких заходів, які вона вважає необхідними для забезпечення власної безпеки під час війни або серйозного міжнародного напруження, що становить загрозу війни.
Забезпечення доступу до даних про бенефіціарів у найбільш ефективний для контексту України спосіб відповідає також підходам FATF щодо прозорості структури власності. У FATF Guidance on Beneficial Ownership for Legal Persons (п.109) наголошується на необхідності спрощення доступу громадськості до інформації про бенефіціарів. При цьому доступ на основі «законного інтересу» розглядається як один з можливих (але не обов’язкових) елементів багаторівневого підходу до розкриття та захисту даних.
BRDO закликає зберегти доступ до даних про бенефіціарів
З огляду на вищевикладене, BRDO звертається до:
- Міністерства фінансів України;
- Державної служби фінансового моніторингу України;
- Міністерства цифрової трансформації України;
- Комітету Верховної Ради України з питань фінансів, податкової та митної політики;
- Комітету Верховної Ради України з питань антикорупційної політики;
- Комітету Верховної Ради України з питань цифрової трансформації;
- Комітету Верховної Ради України з питань свободи слова;
- Комітету Верховної Ради України з питань національної безпеки, оборони та розвідки
із закликом забезпечити збереження відкритого доступу до даних публічних реєстрів що кінцевих бенефіціарних власників на період воєнного стану та період після нього з урахуванням загрози війни.